2021香港ODI备案作用

大部分企业只要满足以下几个申请条件，基本上就可以顺利办理境外投资备案：符合“境外投资”定义：境内企业通过新设、并购及其他方式在境外拥有非金融企业或取得非金融企业的所有权、控制权、经营管理权及其他权益的行为。主体和成立时间符合要求：主体需要为我国境内依法成立的企业。但是，成立时间不满一年的企业，无法提供完整的经审计的财务报表的，一般无法通过审批部门的核准或备案。股东背景、资金来源、投资要求真实性要求：无法具体说明境内股东或合伙人背景、资金来源（例如：自有资金、银行借贷、以募集资金等合规方式获取的资金）以及境外投资项目真实性的，很难通过审查。财务要求：近一年单独第三方会计事务所出具的审计报告不能出现亏损；净资产回报率至好高于5%，同时资产负债率至好低于70%。ODI备案的优势：企业境外上市，没有合规风险和障碍。2021香港ODI备案作用

ODI备案申请的注意事项：1、一般情况下，发改委备案和商务部(厅)核准可以同步操作进行，主要原因是向两大机构所提交的材料几乎一致。2、如果想要提高ODI备案的成功率，则建议先办理由商务部(厅)核准的《境外投资证书》；然后再办理发改委签发的《境外投资备案》；3、境内企业在境外成立空壳公司，不展开实际境外投资业务的ODI备案申请是不予通过的。4、资金证明以提交企业近期三个月的存款证明为准，具体证明开具时间以提交正式ODI备案申请所需材料之日为准。5、递交的材料一定要实行预提交制；即：在正式提交申请前，先将准备递交的材料提交至市级商务局经外处审核和提供修改意见，根据修改意见，对递交材料进行修改和完善。2021香港ODI备案作用ODI备案申请的优势：充分吸收国外的先进技术和管理经验以及及时掌握外部信息。

ODI备案是境内企业资金出境投资的唯1合法途径。企业以合法合规的方式完善境内资金出境，以保证后续境外资金顺利返程回国。‍什么样的行为需要进行ODI备案？主要包括但不限于下列情形：（一）获得境外土地所有权、使用权等权益；（二）获得境外自然资源勘探、开发特许权等权益；（三）获得境外基础设施所有权、经营管理权等权益；（四）获得境外企业或资产所有权、经营管理权等权益；（五）新建或改扩建境外固定资产；（六）新建境外企业或向既有境外企业增加投资；（七）新设或参股境外股权投资基金；（八）通过协议、信托等方式控制境外企业或资产。

企业境外投资备案（简称ODI备案），是指中国企业或团体在中国大陆以外的国家或地区（包括港澳台）以新设立企业、并购或参股外方企业股权等投资的，需获得商务部门境外投资行为的核准、发改委对境外投资项目的核准或备案、银行外汇登记三大环节。涉及到国有资产的企业，还要获得国有资产监督管理委员会的批复。ODI备案的作用：国内企业需要开拓境外业务成立境外子公司情况下，境外公司需要国内主体公司输送资金到境外做为运营、开拓市场、投资项目等目的时候就需要到境外投资备案。主要目的就是向商务部、发改委发起申请对这笔资金的汇出或者对国内企业的境外投资的行为进行合规合法化说明。个人直接ODI需要以企业名义投融资企业办理境外投资备案。

进行境外投资的投资主体，包括两大类。一是中国境内的各类法人，包括各类工商企业、国家授权投资的机构和部门、事业单位等，这些机构属于中国境内的法人机构，受中国内地法律的管辖约束。另一类是由国内投资主体控股的境外企业或机构，境内机构通过这些境外企业或机构对境外进行投资。这些境外企业或机构不属于中国内地的法人机构，不受内地相关法律的制约，但境内机构通过这些境外机构向境外进行投资时，仍然需要按照国内有关企业投资项目核准的政策规定，履行相应的核准手续。与国际惯例相同，在国内具有投资资格的自然人也可在境外投资。ODI重要的是对母国的产业结构调整及产业技术发展的波及效应。2021香港ODI备案作用

哪些企业需要进行ODI备案？2021香港ODI备案作用

境外投资备案即境外直接投资，指国内企业、团体在经过相关部门的核准后，通过设立、并购、参股等方式在境外直接投资，以控制境外企业的经营管理权为中心目的投资行为。下面列举两种情况：1、境外新设公司：必须以内地公司为股东，全资或部分控股的形式，在香港或者海外的其他国家新成立一家公司；2、境外并购公司：以内地公司作为并购方的股东，在境外控股一家公司，需要出具尽职调查。按照我国《境外投资管理办法》，境外投资是指在我国境内依法设立的企业通过新设、并购等方式在境外拥有非金融企业或取得既有非金融企业所有权、控制权、经营管理权及其他权益的行为。2021香港ODI备案作用